Общество с ограниченной ответственностью "Абзелиловский сортоучасток" ИНН:0201011242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64155088 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13863122781340011688
11504 Основные средства на конец предыдущего года1227813400116882149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1386312278134000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1227813400116880
12103 Запасы на конец отчетного года131391099284548265
12104 Запасы на конец предыдущего года10992845482657049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4164161527611762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161527611762892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9386521079742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6521079742756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1824113259122940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1325912294107690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32104255372569422457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25537256942245710846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1131131130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1131131130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1518614849138210
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года148491382170160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года748392111850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года921118568200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22782158831511913949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1588315119139497198
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года71122461541587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22461541587625
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6023527054905913
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5270549059130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6734751670310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7516703165000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2588213827952008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2138279520083023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2588213835440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2138354420080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32104255372569422457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25537256942245710846
21103 Выручка за отчетный год2027086371015116853
21104 Выручка за предыдущий год863710151168538235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131327769945310483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77699453100623621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71388686980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86869867910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27705820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год705824210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71117981160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79811663700
23203 Проценты к получению за отчетный год12000
23303 Проценты к уплате за отчетный год214220230118
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22023011892
23403 Прочие доходы за отчетный год112579813321249
23404 Прочие доходы за предыдущий год79813321249845
23503 Прочие расходы за отчетный год44542433675
23504 Прочие расходы за предыдущий год424336750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год758995211850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год952118568260
24603 Прочее за отчетный год1063100
24604 Прочее за предыдущий год31060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год748392111856820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год921118568205367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год748392111850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год921118568200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7483)/Стоимость активов (32104) = 23.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13132+27+0) = 54.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7111)/Выручка (20270) = 35.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7483)/Выручка (20270) = 36.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Индекс Альтмана Z = 8.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (7.05), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (35.08%), рентабельность компании (36.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Абзелиловский сортоучасток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить