ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУРАЛРЕСТОРАН" ИНН:0201011370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67185523 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года805805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года805805
12103 Запасы на конец отчетного года580141
12104 Запасы на конец предыдущего года141344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20841738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1738340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26641881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1881684
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34692686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26861489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1004-522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-522357
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года650251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года251575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38232957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2957557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44733208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32081132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34692686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26861489
21103 Выручка за отчетный год34453664
21104 Выручка за предыдущий год36643232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42264541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45413317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-781-877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-877-85
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-781-877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-877-85
23403 Прочие доходы за отчетный год3469
23404 Прочие доходы за предыдущий год690
23503 Прочие расходы за отчетный год8271
23504 Прочие расходы за предыдущий год7186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-829-879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-879-171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-829-879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-879-171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-829)/Стоимость активов (3469) = -23.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4226+0+0) = -18.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-781)/Выручка (3445) = -22.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-829)/Выручка (3445) = -24.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.224

Индекс Альтмана Z = -4.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-22.67%), рентабельность компании (-24.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛРЕСТОРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить