Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:0201011411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64166235 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1818210795111532304
11504 Основные средства на конец предыдущего года107951115323040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1818210795111530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107951115323040
12103 Запасы на конец отчетного года1363313504106511738
12104 Запасы на конец предыдущего года135041065117381906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12168103397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81033970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51052145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10521455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1485414419109920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144191099218900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3303625214221454194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252142214541941911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14206479316460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479316468200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421648031656830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4803165683026
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года109631125993210
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11259932100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109631125993210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11259932100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9501928400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7762915292402964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9152924029641885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78579152111680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91521116833640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3303625214221454194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252142214541941911
21103 Выручка за отчетный год2635417276127149367
21104 Выручка за предыдущий год172761271493671267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1865616799108638364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167991086383641506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год769847718510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477185110030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год769847718510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год477185110030
23303 Проценты к уплате за отчетный год2263571840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35718400
23403 Прочие доходы за отчетный год2428445640011485
23404 Прочие доходы за предыдущий год445640011485260
23503 Прочие расходы за отчетный год452138248291684
23504 Прочие расходы за предыдущий год1382482916840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год944831948390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31948398040
24603 Прочее за отчетный год3547130
24604 Прочее за предыдущий год471300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94133147826804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314782680416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год941331478260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31478268040
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314793000
32008 Величина капитала на 314803000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9413000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9413000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9413000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9413000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3114206000
33008 Величина капитала на 3114216000
36003 Чистые активы на 3114216000
36004 Чистые активы на 314803000
41103 Поступления – всего за отчетный год24762000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22623000
41193 Прочие поступления за отчетный год2139000
41203 Платежи – всего за отчетный год24342000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20025000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2470000
41293 Прочие платежи за отчетный год1847000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год420000
42203 Платежи – всего за отчетный год585000
42293 Прочие  платежи за отчетный год585000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-585000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год935000
43293 Прочие платежи за отчетный год935000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год65000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9413)/Стоимость активов (33036) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18656+0+0) = 41.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7698)/Выручка (26354) = 29.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9413)/Выручка (26354) = 35.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.755

Индекс Альтмана Z = 5.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (29.21%), рентабельность компании (35.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить