ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МАГ" ИНН:0201012750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13237442 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101236370
11504 Основные средства на конец предыдущего года2363700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101236370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2363700
12103 Запасы на конец отчетного года45731759033708
12104 Запасы на конец предыдущего года17590337080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1409217484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92174840
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года263252500025000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5821382796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213827960
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10931
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311064565969019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45659690190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312074589569389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45895693890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250102501025010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25010250100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12498-7982-3118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7982-31180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125121702821892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17028218920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180831940032779
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19400327790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612946714718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9467147180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186952886747497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28867474970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312074589569389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45895693890
21103 Выручка за отчетный год150587105643414
21104 Выручка за предыдущий год71056434140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128516423441059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64234410590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220768222355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682223550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год503879313924
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год793139240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2831-1109-1569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1109-15690
23203 Проценты к получению за отчетный год87950
23204 Проценты к получению за предыдущий год9500
23303 Проценты к уплате за отчетный год246232050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год320500
23403 Прочие доходы за отчетный год8531319138
23404 Прочие доходы за предыдущий год13191380
23503 Прочие расходы за отчетный год11319151667
23504 Прочие расходы за предыдущий год191516670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4466-4815-3098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4815-30980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4517-4864-3118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4864-31180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4517-4864-3118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4864-31180
32003 Величина капитала на 312501000
32007 Величина капитала на 31-798100
32008 Величина капитала на 311702900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))451700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)451700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))451700
33218 Убыток (ИТОГО)451700
33003 Величина капитала на 312501000
33007 Величина капитала на 31-1249800
33008 Величина капитала на 311251200
36003 Чистые активы на 311251200
36004 Чистые активы на 311702800
41103 Поступления – всего за отчетный год2464100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1927300
41193 Прочие поступления за отчетный год536800
41203 Платежи – всего за отчетный год2168700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1204500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год101000
41293 Прочие платежи за отчетный год863200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год295400
42103 Поступления – всего за отчетный год6234900
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7000
42193 Прочие поступления за отчетный год6227900
42203 Платежи – всего за отчетный год6360400
42293 Прочие  платежи за отчетный год6360400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-125500
43103 Поступления – всего за отчетный год617000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год617000
43203 Платежи – всего за отчетный год994900
43293 Прочие платежи за отчетный год994900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-377900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-208000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4517)/Стоимость активов (31207) = -14.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12851+5038+0) = -15.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2831)/Выручка (15058) = -18.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4517)/Выручка (15058) = -30 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.669

Индекс Альтмана Z = 5.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-18.8%), рентабельность компании (-30%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС МАГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить