ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРАЙ" ИНН:0201013000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22628398 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12103 Запасы на конец отчетного года43943910
12104 Запасы на конец предыдущего года4391890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58743910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4391890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59743910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4391890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59743910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4391890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59743910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4391890
21103 Выручка за отчетный год691574500
21104 Выручка за предыдущий год5745000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165324321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2503210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526250179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3241790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526250179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3241790
23503 Прочие расходы за отчетный год8500
23504 Прочие расходы за предыдущий год7400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441250179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2501790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420250179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2501790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (420)/Стоимость активов (597) = 70.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165+0+0) = 318.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (691) = 76.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (420)/Выручка (691) = 60.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.704

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (76.12%), рентабельность компании (60.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить