ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСТРОЙ" ИНН:0201013240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805706 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5220
12104 Запасы на конец предыдущего года9120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9120
21103 Выручка за отчетный год23700
21104 Выручка за предыдущий год9440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-390-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-390-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-390-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9230
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-390-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9020
41103 Поступления – всего за отчетный год9460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9460
41203 Платежи – всего за отчетный год9149400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9149400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9139940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9139940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-390)/Стоимость активов (522) = -74.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2760+0+0) = -14.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-390)/Выручка (2370) = -16.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-390)/Выручка (2370) = -16.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.747

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.747

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.255

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.255<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-16.46%), рентабельность компании (-16.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить