Общество с ограниченной ответственностью "Армо" ИНН:0202003815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658734 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162216022
11504 Основные средства на конец предыдущего года223314949
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года555132
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года555132
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4712700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21741650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года741651540
12103 Запасы на конец отчетного года1143125615591201
12104 Запасы на конец предыдущего года1256155912011090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1152127115590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1271156112060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1173134517261362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1345172613621295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21420500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20574700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282273815791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2738157911035
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30558000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года580000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586492911571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492911571260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89110729110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10729115710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1173134517261362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1345172613621295
21103 Выручка за отчетный год7709576455835472
21104 Выручка за предыдущий год5764558354724763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6178448154935616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4481443356164928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15311283900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12831150-1440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49875100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год751106000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1033532900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53290-1440
23303 Проценты к уплате за отчетный год931000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100038
23503 Прочие расходы за отчетный год33232421
23504 Прочие расходы за предыдущий год23242117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год907499660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49966-1650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1481398772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139877266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год759360-21-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360-21-237-286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75936000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год360-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (759)/Стоимость активов (1173) = 64.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6178+498+0) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (7709) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (759)/Выручка (7709) = 9.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 10.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (13.4%), рентабельность компании (9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить