Муниципальное унитарное предприятие "Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства" муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан ИНН:0202004061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12741836 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151216284228
11504 Основные средства на конец предыдущего года216284228284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151216353228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216284228284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854723666428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года723626428675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182157207419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157207419224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1036880873847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880833847899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1187109612261075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1096111710751183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года127127127127
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года127127127127
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10459561065948
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9569569481041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1172108311921075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1083108310751168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1513340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1334015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1513340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1334015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1187109612261075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1096111710751183
21103 Выручка за отчетный год1430173417271662
21104 Выручка за предыдущий год1734172716621179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1429173417191644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1734171916441159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10818
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10818
32003 Величина капитала на 311271271270
32007 Величина капитала на 319569569480
32008 Величина капитала на 311083108310750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8901170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8901170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311271271270
33007 Величина капитала на 31104595610650
33008 Величина капитала на 311172108311920
36003 Чистые активы на 311172108311920
36004 Чистые активы на 311083119210750
41103 Поступления – всего за отчетный год1311197916310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1311170416310
41203 Платежи – всего за отчетный год1286202918430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2402433460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6979999070
41293 Прочие платежи за отчетный год3497875900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25-50-2120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25-50-2120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1187) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1429+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1430) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1430) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 69.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 69.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.133

Индекс Альтмана Z = 87.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.13), коэффициент быстрой ликвидности (69.07), коэффициент текущей ликвидности (69.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Межхозяйственный хозрасчетный отдел капитального строительства муниципального района Альшеевский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить