Общество с ограниченной ответственностью "КОМТЕХСЕРВИС" ИНН:0202004368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50789599 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2177205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3177205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3177205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10177205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-672050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3177205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142050
21103 Выручка за отчетный год196177205
21104 Выручка за предыдущий год1772050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59177205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59177174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81740
23303 Проценты к уплате за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (3) = 1900 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137+0+0) = 43.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (196) = 30.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (196) = 29.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.769

Индекс Альтмана Z = 166.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.33), рентабельность продукции (30.1%), рентабельность компании (29.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОМТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить