Муниципальное унитарное предприятие рынок "Альшей" Альшеевского района Республики Башкортостан ИНН:0202004375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706981 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7633829287950
11504 Основные средства на конец предыдущего года8292879573760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7633829287957376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8292879573767600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156128114160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128114160270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157130123170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130123170496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7790842289187546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8422891875468096
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года359359359359
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года359359359359
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года367367367367
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года367367367367
13603 Резервный капитал на конец отчетного года46462727
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года46272727
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2302255824451901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2558244519012063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3074333031982654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3330319826542816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6218791389442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8791389442657
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4095421343314450
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4213433144504623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4716509257204892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5092572048925280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7790842289187546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8422891875468096
21103 Выручка за отчетный год2922333538244419
21104 Выручка за предыдущий год3335382444194419
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2922333538244419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3335382444194419
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2231281721163317
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2817211633173408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69151817081102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год518170811021011
23503 Прочие расходы за отчетный год983655140
23504 Прочие расходы за предыдущий год3655140180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5934821653962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4821653962831
24603 Прочее за отчетный год554101894711
24604 Прочее за предыдущий год101894711631
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39381759251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381759251200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39381759251
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381759251200
32003 Величина капитала на 31359359359359
32005 Величина капитала на 31367367367367
32006 Величина капитала на 3146272727
32007 Величина капитала на 312558244519012063
32008 Величина капитала на 313330319826542816
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393625440
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)393625440
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393625440
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)393625440
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2962490162
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2962490162
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2962490162
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2962490162
33003 Величина капитала на 31359359359359
33005 Величина капитала на 31367367367367
33006 Величина капитала на 3146462727
33007 Величина капитала на 312301255824451901
33008 Величина капитала на 313073333031982654
36003 Чистые активы на 317169754375297104
36004 Чистые активы на 317543752971047439
41103 Поступления – всего за отчетный год7541104341180118052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72547618860413633
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год287281631974419
41203 Платежи – всего за отчетный год7542104411179718055
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46658348923915265
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1399127811131439
41293 Прочие платежи за отчетный год147881514451351
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1-74-3
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-74-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (7790) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2231+0) = 30.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (2922) = 23.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (2922) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 0.818

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (23.65%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие рынок Альшей Альшеевского района Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить