ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ "СОРТСЕМОВОЩ" ИНН:0202005964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04687353 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11325
12103 Запасы на конец отчетного года304393298242
12104 Запасы на конец предыдущего года393298233237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256324239177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32423917758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560721537419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года721537410301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561722538422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года722538413326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1415014151415
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1415014151415
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10340-1046-1165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10440-1165-1179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381371369250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371369250236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180351169172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35116916390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180351169172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35116916390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561722538422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года722538413326
21103 Выручка за отчетный год237113402423
21104 Выручка за предыдущий год113402423652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171438307275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51654275429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66-32595148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62-252148223
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4280347496
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3870496568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-362-325-252-348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-325-252-348-345
23403 Прочие доходы за отчетный год391367386409
23404 Прочие доходы за предыдущий год367386409352
23503 Прочие расходы за отчетный год1939047
23504 Прочие расходы за предыдущий год39160349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10313414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311861-342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10211814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211814-343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10011814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2014-343
32003 Величина капитала на 311415001415
32007 Величина капитала на 31-104400-1179
32008 Величина капитала на 3137100236
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100014
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100014
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 311415001415
33007 Величина капитала на 31-103400-1165
33008 Величина капитала на 3138100250
36004 Чистые активы на 3137100236
41103 Поступления – всего за отчетный год60800465
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29000204
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год31800238
41203 Платежи – всего за отчетный год61200471
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28500139
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24400183
41293 Прочие платежи за отчетный год8300149
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-400-6
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (561) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (171+428+0) = -60.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-362)/Выручка (237) = -152.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (237) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.117

Индекс Альтмана Z = 6.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-152.74%), рентабельность компании (4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛЬШЕЕВСКОЕ СОРТСЕМОВОЩ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить