ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ "УРОЖАЙ" ИНН:0202006020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297879 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года457153019332164
11504 Основные средства на конец предыдущего года1530193321642375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года457153019330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1530193321640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75340427655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3404276551409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7534043320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340433231510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532187062655315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1870626553157489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26759419712826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594197128263179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11132082916807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26516320631424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163206314243017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265127641450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276414523400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532187062655315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1870626553157489
21103 Выручка за отчетный год1844985775712459
21104 Выручка за предыдущий год49857757124599673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19907926891412915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год792689141291510017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1806-2941-11570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2941-1157-4560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1806-2941-11570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2941-1157-4560
23303 Проценты к уплате за отчетный год11319300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год193000
23403 Прочие доходы за отчетный год2447265912211156
23404 Прочие доходы за предыдущий год2659122111561843
23503 Прочие расходы за отчетный год399878898918
23504 Прочие расходы за предыдущий год902898918628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129-1353-8340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1377-834-2180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129-1377-855-353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1377-855-353823

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (532) = 24.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1990+0+0) = -90.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1806)/Выручка (184) = -981.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (184) = 70.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.008

Индекс Альтмана Z = 1.132

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.132<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-981.52%), рентабельность компании (70.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ УРОЖАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить