ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ "АГРОТЕХСЕРВИС" ИНН:0202006220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73775996 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10473117332065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10473117330
12103 Запасы на конец отчетного года178211787166
12104 Запасы на конец предыдущего года211787166490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104103614751147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1036147511472969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года610016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343124722620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1247226213290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343135129933062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1351299330625524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333118713732884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1187137328844727
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года160160160160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1601601600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10460018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460018637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10414600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41460180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343135129933062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1351299330625524
21103 Выручка за отчетный год76182346282898
21104 Выручка за предыдущий год1823462828982741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год999258748173279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2587481732792206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-923-764-1890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-764-189-3810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-923-764-1890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-764-189-3810
23403 Прочие доходы за отчетный год353136061491
23404 Прочие доходы за предыдущий год13606149142
23503 Прочие расходы за отчетный год2847821204650
23504 Прочие расходы за предыдущий год782138365073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-854-186-13320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186-1511-5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-854-186-1511-718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186-1511-718436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-854)/Стоимость активов (343) = -248.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+0+0) = -92.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-923)/Выручка (76) = -1214.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-854)/Выручка (76) = -1123.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.3

Индекс Альтмана Z = 16.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.1), коэффициент быстрой ликвидности (16.5), коэффициент текущей ликвидности (34.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-1214.47%), рентабельность компании (-1123.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ АГРОТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить