ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН" ИНН:0202006407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836878 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1003114912951092
11504 Основные средства на конец предыдущего года1149129510921212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1003114912951092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1149129510921223
12103 Запасы на конец отчетного года8058866834513324
12104 Запасы на конец предыдущего года8668345133242752
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года366000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1609572554292328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5725542923282205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14672661167187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26611671871573
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1221167350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года211673500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114615236101146189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152361011461896530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1214916385114097281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163851140972817753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159531113-625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31113-625-1057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160532123-615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32123-615-1047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1054416064113867896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160641138678968580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054416064113867896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160641138678968800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1214916385114097281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163851140972817753
21103 Выручка за отчетный год12635118341174513512
21104 Выручка за предыдущий год11834117451351210037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11467113661167412867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1136611674128679595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116846871645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46871645442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116846871645
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46871645442
23403 Прочие доходы за отчетный год66007310
23503 Прочие расходы за отчетный год2239672213
23504 Прочие расходы за предыдущий год967221360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1605372730432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372730432382
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32174920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год749200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1284298638432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298638432382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1284298638432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298638432382
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3131113-625-1057
32008 Величина капитала на 3132123-615-1047
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1284298638432
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1284298638432
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1284298638432
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1284298638432
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31159531113-625
33008 Величина капитала на 31160532123-615
36003 Чистые активы на 31160532123-615
36004 Чистые активы на 3132123-615-1047
41103 Поступления – всего за отчетный год1878213006998515211
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1878213006994615211
41203 Платежи – всего за отчетный год1758113907900516377
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1424910725681014352
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год151616141271992
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30416800
41293 Прочие платежи за отчетный год151214009241033
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1201-901980-1166
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1201-901980-1386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1284)/Стоимость активов (12149) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11467+0+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1168)/Выручка (12635) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1284)/Выручка (12635) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 1.72

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.72<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (10.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОМАШТЕХНОЛОГИЯ-БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить