ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТЧИЗНА" ИНН:0202006541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79646455 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264027833414443743
11504 Основные средства на конец предыдущего года2783341444374348390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264027833414443743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2783341444374348390
12103 Запасы на конец отчетного года20113485111639
12104 Запасы на конец предыдущего года1348511163935779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года675105867619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1058676193290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51455127010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1455127010171
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года540306189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8811748298812574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174829881257439429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352145313713256317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4531371325631787819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года72210722107221072210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года72210722107221072210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76029-74985-61119-50397
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74985-61119-50397-36220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3819-27751109121813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2775110912181335990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года392239221304919697
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3922130491969724043
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392239221304919697
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3922130491969726417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34183384871210527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338487121052721032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341833841299214807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3384129921480725412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352145313713256317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4531371325631787819
21103 Выручка за отчетный год84818112622726154
21104 Выручка за предыдущий год1811262272615471374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178431663505840664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3165350584066469338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-936-1355-8831-14510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1355-8831-145102036
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2499357341174207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-936-3854-12404-18627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3854-12404-18627-2171
23403 Прочие доходы за отчетный год4119899188212267
23404 Прочие доходы за предыдущий год198991882122678347
23503 Прочие расходы за отчетный год149299112007817
23504 Прочие расходы за предыдущий год2991120078178822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1044-13866-10722-14177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13866-10722-14177-2646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1044-13866-10722-14177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13866-10722-14177-2747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1044-13866-10722-14177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13866-10722-14177-2747
32003 Величина капитала на 3172210722107221072210
32007 Величина капитала на 31-74985-61119-50397-36220
32008 Величина капитала на 31-2775110912181335990
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1044138661072214177
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1044138661072214177
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1044138661072214177
33218 Убыток (ИТОГО)1044138661072214177
33003 Величина капитала на 3172210722107221072210
33007 Величина капитала на 31-76029-74985-61119-50397
33008 Величина капитала на 31-3819-27751109121813
36003 Чистые активы на 31-3819-27751109121813
36004 Чистые активы на 31-2775110912181335990
41103 Поступления – всего за отчетный год371222701950324341
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год225201291905522430
41193 Прочие поступления за отчетный год14621414481911
41203 Платежи – всего за отчетный год172134161006017782
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37542123055994
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год729204942076739
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34371033762976
41293 Прочие платежи за отчетный год2742361722073
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13501885494436559
43203 Платежи – всего за отчетный год1001866981836720
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1001866962004346
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100-18669-8183-6720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14501851260-161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1044)/Стоимость активов (3521) = -29.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1784+0+0) = -52.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-936)/Выручка (848) = -110.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1044)/Выручка (848) = -123.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.52

Индекс Альтмана Z = -8.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.08), рентабельность продукции (-110.38%), рентабельность компании (-123.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЧИЗНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить