ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОЗА" ИНН:0202006580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79646490 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189298490
11504 Основные средства на конец предыдущего года298407599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года189298490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298407599
12103 Запасы на конец отчетного года426173056402
12104 Запасы на конец предыдущего года730550995982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426273106458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731051455987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445176086948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760855526586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500865500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86513561351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395167436448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года674341964393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395167436448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года674341965235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445176086948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760855526586
21103 Выручка за отчетный год621445942960475
21104 Выручка за предыдущий год594295916961589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559935296348854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год529635171850782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6151646611621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6466745110807
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615164666836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646674516354
23503 Прочие расходы за отчетный год52145258275
23504 Прочие расходы за предыдущий год52585136345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93712086479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120823155873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-42400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136112086479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120823155873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1361)/Стоимость активов (4451) = 30.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55993+0+0) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6151)/Выручка (62144) = 9.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1361)/Выручка (62144) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 3.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.9%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить