ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЭЛ" ИНН:0202006630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263409 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121020
12104 Запасы на конец предыдущего года10200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1220310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1220310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1220310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203100
21103 Выручка за отчетный год152540
21104 Выручка за предыдущий год25400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21200
23503 Прочие расходы за отчетный год20300
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-203-2520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-203-2970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-203)/Стоимость активов (12) = -1691.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (15) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-203)/Выручка (15) = -1353.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -16.917

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -16.917

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -168.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1353.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить