ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА" ИНН:0202006982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205356 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2517247422992203
12104 Запасы на конец предыдущего года2474229922031925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487322100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73221003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2589256223480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2562234823060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2589256223482306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2562234823061930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1478017410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1893015810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1978239322412081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2393224120811755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6111690152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169107152124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6111691070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1691072250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2589256223482306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2562234823061930
21103 Выручка за отчетный год17327151051194810860
21104 Выручка за предыдущий год1510511948108606624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1446013765100999613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137651096787425960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2867134018490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134098121180
22203 Управленческие расходы за отчетный год206908680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год118908710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79813409810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15198112470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7981511600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511603560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год798151160356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151160356569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79801600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15103560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (798)/Стоимость активов (2589) = 30.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14460+0+2069) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (798)/Выручка (17327) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (798)/Выручка (17327) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.237

Индекс Альтмана Z = 11.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАЯ МЕЛЬНИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить