ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО МТС" ИНН:0202007591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80027160 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8792113065343
11504 Основные средства на конец предыдущего года1130653430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8792113065343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1130653430
12103 Запасы на конец отчетного года1139716052
12104 Запасы на конец предыдущего года7160520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3388320021172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3200211720
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года65650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4650337527235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3375272350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134421468132578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14681325780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42914270-844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4270-8440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43124291-823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4291-8230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48021826326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года218263260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8650820819728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8208197280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91301039026054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10390260540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134421468132578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14681325780
21103 Выручка за отчетный год4141905933408
21104 Выручка за предыдущий год9059334080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27571367011679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13670116790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1384-461121729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4611217290
22203 Управленческие расходы за отчетный год80300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581-46115722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-461157220
23403 Прочие доходы за отчетный год136129689697
23404 Прочие доходы за предыдущий год1296896970
23503 Прочие расходы за отчетный год636236513394
23504 Прочие расходы за предыдущий год2365133940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год815992-454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5992-4540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60878390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8783900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год60878390
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8783900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215114-844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5114-8440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215114-844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5114-8440
32007 Величина капитала на 31427000
32008 Величина капитала на 31427000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2100
33007 Величина капитала на 31429100
33008 Величина капитала на 31429100
36003 Чистые активы на 31431200
36004 Чистые активы на 31429100
41103 Поступления – всего за отчетный год382100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год192700
41193 Прочие поступления за отчетный год189400
41203 Платежи – всего за отчетный год378500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год94400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год132600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3600
43103 Поступления – всего за отчетный год500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500000
43203 Платежи – всего за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3600
61003 Остаток средств на начало отчетного года200
62503 Прочие за отчетный год382100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год382100
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год378500
63133 иные мероприятия за отчетный год378500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год378500
64003 Остаток средств на конец отчетного года3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (13442) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2757+0+803) = 16.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (581)/Выручка (4141) = 14.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (4141) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = -1.412

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (14.03%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО МТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить