ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЕВСКАЯ" ИНН:0202008130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61141950 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19875176512089923612
11504 Основные средства на конец предыдущего года17651208992361225715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19875176512089923612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17651208992361225715
12103 Запасы на конец отчетного года74526713524084937805
12104 Запасы на конец предыдущего года71352408493780538489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2751462942064385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4629420643854691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3315170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77310759964507242190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75996450724219043182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97185936476597165802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93647659716580268897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19504-19542-14367-8501
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19542-14367-850110925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19494-19532-14357-8491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19532-14357-849110935
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29358253632536325413
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25363253632541325713
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3248006031844
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29358256872616326016
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25687261632601627557
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3164108751065810440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1087510658104402069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84157761834307337403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76183430733740328336
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4344344340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87321874925416548277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87492541654827730405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97185936476597165802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93647659716580268897
21103 Выручка за отчетный год72552451345991039086
21104 Выручка за предыдущий год45134599103908655941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73830536926701142647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53962670114264754824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1278-8558-7101-3561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8828-7101-35611117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1278-8558-7101-3561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8828-7101-35611117
23303 Проценты к уплате за отчетный год41972172171301
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21721713011633
23403 Прочие доходы за отчетный год115028222911413242
23404 Прочие доходы за предыдущий год822291141324214166
23503 Прочие расходы за отчетный год59894564724827689
23504 Прочие расходы за предыдущий год45627248276894574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-5117-5452-19309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5385-5452-193099076
24604 Прочее за предыдущий год581171170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-5175-5866-19426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5443-5569-194269450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38-5175-5866-19426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5443-5569-194269450
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-19542-14367-850110925
32008 Величина капитала на 31-19532-14357-849110935
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-19504-19542-14367-8501
33008 Величина капитала на 31-19494-19532-14357-8491
36003 Чистые активы на 31-19494-19532-14357-8491
36004 Чистые активы на 31-19532-14357-849110935
41103 Поступления – всего за отчетный год74980678414519341568
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65052193143762430521
41193 Прочие поступления за отчетный год992848527756911047
41203 Платежи – всего за отчетный год74962678434512652479
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45683464842674430276
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1295911845850511969
41293 Прочие платежи за отчетный год16320951498779462
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18-267-10911
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18-217-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (97185) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73830+0+0) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1278)/Выручка (72552) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (72552) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -0.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-1.76%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЕВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить