Общество с ограниченной ответственностью "Светлана" ИНН:0202008267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158175 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8031478745
12104 Запасы на конец предыдущего года1478745640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8031478745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1478745640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8031478745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1478745640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27045
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527538545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года538545523
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276940200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940200117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276940200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года940200117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8031478745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1478745640
21103 Выручка за отчетный год179924212560
21104 Выручка за предыдущий год242125602350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177223832515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238325152327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38023

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (803) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1772+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (1799) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (1799) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.909

Индекс Альтмана Z = 6.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить