Общество с ограниченной ответственностью "РСУ ООО РАЕВСАХАР" ИНН:0202008309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61158169 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года661650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661650
12104 Запасы на конец предыдущего года20310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45051577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181221592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2215920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4686256700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2567000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4686322865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3228650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4580308816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3088160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1061449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4686322865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3228650
21103 Выручка за отчетный год709113053180
21104 Выручка за предыдущий год130531800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257717562786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175627860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4514-451394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4513940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4514-451394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4513940
23503 Прочие расходы за отчетный год13343183
23504 Прочие расходы за предыдущий год431830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4381-494329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4943290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1091424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4272-508305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5083050
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3129800
32008 Величина капитала на 3130800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)427200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)427200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31457000
33008 Величина капитала на 31458000
36003 Чистые активы на 31458000
36004 Чистые активы на 3131800
41103 Поступления – всего за отчетный год258400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год258400
41203 Платежи – всего за отчетный год262400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год12800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4272)/Стоимость активов (4686) = 91.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2577+0+0) = 175.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4514)/Выручка (7091) = 63.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4272)/Выручка (7091) = 60.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.912

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.208

Индекс Альтмана Z = 61.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (44.21), коэффициент текущей ликвидности (44.21), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (63.66%), рентабельность компании (60.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСУ ООО РАЕВСАХАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить