ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "КОЛОС" ИНН:0202008475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137506 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32146382984226430780
11504 Основные средства на конец предыдущего года38298422643078025315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3214638298422640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3829842264307800
12103 Запасы на конец отчетного года49048364902247019645
12104 Запасы на конец предыдущего года36490224701964513658
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года409470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4047259712161367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2597121613674230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183040029482120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40029482120320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5492939487275810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3948727581231320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87075777856984553912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77785698455391243523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5776530469103100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30469103106660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577753047910320676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3047910320676549
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21342271903234625639
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27190323462563918726
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2134227190323460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2719032346256390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года219465321831920250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года653218319202508540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57641358488607347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135848860734715708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года795820116271790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2011627179275970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87075777856984553912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77785698455391243523
21103 Выручка за отчетный год68184404063767219877
21104 Выручка за предыдущий год40406376721987713723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42821215283150618637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21528315061863711303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253631887861660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18878616612400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253631887861660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18878616612400
23303 Проценты к уплате за отчетный год5583487645613811
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4876456138111250
23403 Прочие доходы за отчетный год890385391048126175
23404 Прочие доходы за предыдущий год8539104812617520129
23503 Прочие расходы за отчетный год13272331234423477
23504 Прочие расходы за предыдущий год233123442347720938
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273562021097420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021097421270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5151440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год514402
24603 Прочее за отчетный год90540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27296201599644127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201599644127359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272962015996440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2015996441270
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3130469000
32008 Величина капитала на 3130479000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27296000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27296000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27296000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27296000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3157765000
33008 Величина капитала на 3157775000
36003 Чистые активы на 3157775000
36004 Чистые активы на 3130479000
41103 Поступления – всего за отчетный год66343000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59001000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год58000
41193 Прочие поступления за отчетный год7284000
41203 Платежи – всего за отчетный год56597000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43560000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6031000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5583000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год68000
41293 Прочие платежи за отчетный год1355000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9746000
43103 Поступления – всего за отчетный год28052000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год28052000
43203 Платежи – всего за отчетный год36378000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год36378000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8326000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1420000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27296)/Стоимость активов (87075) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42821+0+0) = 59.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25363)/Выручка (68184) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27296)/Выручка (68184) = 40.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.972

Индекс Альтмана Z = 8.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (6.9), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (37.2%), рентабельность компании (40.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить