Общество с ограниченной ответственностью " Ихлас " ИНН:0202008637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831727 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1020980840
12104 Запасы на конец предыдущего года980840723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10501005861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1005861746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10501005861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1005861746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5505050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5053610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550505362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505361246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10501005861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1005861746
21103 Выручка за отчетный год311829182818
21104 Выручка за предыдущий год291828182316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265625562417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255624172013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462362401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362401303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год462362401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362401303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год462362401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362401303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год462362401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362401303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (462)/Стоимость активов (1050) = 44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2656+0+0) = 17.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (462)/Выручка (3118) = 14.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (462)/Выручка (3118) = 14.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 11.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (14.82%), рентабельность компании (14.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Ихлас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить