ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА "СОКОЛЫ" ИНН:0202009648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716367 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53512381884
11504 Основные средства на конец предыдущего года106418840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53512381884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106418840
12103 Запасы на конец отчетного года229192168
12104 Запасы на конец предыдущего года1921680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1314192168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1921680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184914302052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125620520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года645011
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6552121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119414092031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119620310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119414092031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119620310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184914302052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125620520
21103 Выручка за отчетный год18511073120
21104 Выручка за предыдущий год10731200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17681071107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10711070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2130
23403 Прочие доходы за отчетный год84462120
23404 Прочие доходы за предыдущий год621200
23503 Прочие расходы за отчетный год32854121
23504 Прочие расходы за предыдущий год541210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5991012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год595011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год595011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (595)/Стоимость активов (1849) = 32.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1768+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (1851) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (595)/Выручка (1851) = 32.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 4.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (32.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА СОКОЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить