ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТС АГРО" ИНН:0202009655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716620 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1089284104651
11504 Основные средства на конец предыдущего года841046510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1089284104651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года841046510
12103 Запасы на конец отчетного года58314668198
12104 Запасы на конец предыдущего года46681980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7494171089237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1710892370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1250618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134662177810097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21778100970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243583018814748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30188147480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23422203243952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2032439520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23432203343962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2033439620
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года51612840
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года128400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51612840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410757410786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7574107860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410857010786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8570107860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243583018814748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30188147480
21103 Выручка за отчетный год335754074532736
21104 Выручка за предыдущий год40745327360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228052220328975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22203289750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10770185423761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1854237610
22203 Управленческие расходы за отчетный год12421127770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1277700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165157653761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576537610
23403 Прочие доходы за отчетный год7887136702700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1367027000
23503 Прочие расходы за отчетный год279925022198
23504 Прочие расходы за предыдущий год250221980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3437169334263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1693342630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год339561311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5613110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год339561311
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5613110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3098163723952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1637239520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3098163723952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1637239520
32007 Величина капитала на 312032400
32008 Величина капитала на 312032400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)309800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)309800
33007 Величина капитала на 312342200
33008 Величина капитала на 312342200
36003 Чистые активы на 312342200
36004 Чистые активы на 312033400
41103 Поступления – всего за отчетный год4912700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4912700
41203 Платежи – всего за отчетный год4912000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1579600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год943300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33900
41293 Прочие платежи за отчетный год2355200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год700
42103 Поступления – всего за отчетный год900000
42193 Прочие поступления за отчетный год900000
42203 Платежи – всего за отчетный год900000
42293 Прочие  платежи за отчетный год900000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период700
61003 Остаток средств на начало отчетного года200
62503 Прочие за отчетный год4912700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4912700
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4912000
63133 иные мероприятия за отчетный год4912000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4912000
64003 Остаток средств на конец отчетного года900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3098)/Стоимость активов (24358) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22805+0+12421) = -4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1651)/Выручка (33575) = -4.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3098)/Выручка (33575) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.305

Индекс Альтмана Z = 31.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (18.3), коэффициент текущей ликвидности (32.54), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-4.92%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить