Общество с ограниченной ответственностью "Агро Холмер" ИНН:0202009800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725085 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4367739411916
12104 Запасы на конец предыдущего года7394119160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года642432160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462969
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112531061911985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10619119850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112531061911985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10619119850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35411519-1087
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151910870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35511529-1077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152910970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7702909012382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9090108880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7702909013062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9090108880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112531061911985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10619119850
21103 Выручка за отчетный год394264895840905
21104 Выручка за предыдущий год48958409050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361534230641835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42306418350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32736652-930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6652-9300
22203 Управленческие расходы за отчетный год32051660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год516600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29531486-930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1486-9300
23403 Прочие доходы за отчетный год309769179
23404 Прочие доходы за предыдущий год7631790
23503 Прочие расходы за отчетный год8226268856
23504 Прочие расходы за предыдущий год6266820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2440936-607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93615670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год418504480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5044800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год418504480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5044800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2022432-1087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43210870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2022432-1087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43210870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2022)/Стоимость активов (11253) = 17.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36153+0+320) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2953)/Выручка (39426) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2022)/Выручка (39426) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 4.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро Холмер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить