МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОСЕТЬ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0203000091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822170 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523334450141703
11504 Основные средства на конец предыдущего года445014170321633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523334450141703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445014170321633
12103 Запасы на конец отчетного года282228478
12104 Запасы на конец предыдущего года2284781207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719388407130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года884071304670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125454747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4547471008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года760095228355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года952283556885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года599335402350058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540235005828518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года444893626133744
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года362613374412080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137821378213773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137821377313752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года587715054348017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505434801726332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116234802041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348020412186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116234802041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348020412186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года599335402350058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540235005828518
21103 Выручка за отчетный год223322439230815
21104 Выручка за предыдущий год208523081531472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252232391930808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239193080830897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28914737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30677575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28914737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30677575
23403 Прочие доходы за отчетный год35780912
23404 Прочие доходы за предыдущий год35409120
23503 Прочие расходы за отчетный год687464898
23504 Прочие расходы за предыдущий год464898570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9215
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31362613374412080
32007 Величина капитала на 31137821377313752
32008 Величина капитала на 31505434801726332
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)8228251721664
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8228252621685
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)822800
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)822800
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31444893626133744
33007 Величина капитала на 31137821378213773
33008 Величина капитала на 31587715054348017
36003 Чистые активы на 31587715054348017
36004 Чистые активы на 31505434801726332
41103 Поступления – всего за отчетный год266232252729519
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год249141901829519
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год17097890
41203 Платежи – всего за отчетный год269522282029780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год198521596522027
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год424144304355
41293 Прочие платежи за отчетный год28592560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-329-293-261
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-329-293-261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (59933) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25223+0+0) = -11.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2891)/Выручка (22332) = -12.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (22332) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.577

Индекс Альтмана Z = 53.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (6.3), коэффициент текущей ликвидности (6.54), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-12.95%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА АРХАНГЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить