Общество с ограниченной ответственностью "СВД" ИНН:0203004709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12741523 ОКВЭД:29.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года396208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208132
21103 Выручка за отчетный год7258355
21104 Выручка за предыдущий год35514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6798331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24-62
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24-62
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (396) = 97.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6798+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (460)/Выручка (7258) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (7258) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.975

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 18.328

Индекс Альтмана Z = 23.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить