ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН" ИНН:0203004770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20821727 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2150
12104 Запасы на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-520-3040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3271440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3271440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23416542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23416542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5420
23503 Прочие расходы за отчетный год62642
23504 Прочие расходы за предыдущий год26420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-264-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-264-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-217-264-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-264-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-217)/Стоимость активов (41) = -529.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-217)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.927

Индекс Альтмана Z = -50.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-12.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить