КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "РАДУГА" ИНН:0204003176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48870265 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1937189920602388
11504 Основные средства на конец предыдущего года1899206023882706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1937189920600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1899206023880
12103 Запасы на конец отчетного года4287391727701713
12104 Запасы на конец предыдущего года3917277017132463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305567628317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567628317300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19313115514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1311551447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4785461535530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4615355320440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6722651456134432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6514561344325516
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6643647155830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6471558343230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6643647155834323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6471558343234310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794330109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43301090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7943300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43301090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6722651456134432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6514561344325516
21103 Выручка за отчетный год1176142416491730
21104 Выручка за предыдущий год1424164917302179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1378126811021759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1268110217591993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2021565470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156547-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2021565470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156547-290
23403 Прочие доходы за отчетный год374732713639
23404 Прочие доходы за предыдущий год732713639586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17288812600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8881260140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172888126013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год888126013463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17288812600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8881260130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Прибыль

Прибыль КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (6722) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1378+0+0) = -14.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-202)/Выручка (1176) = -17.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (1176) = 14.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.089

Индекс Альтмана Z = 93.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.44), коэффициент быстрой ликвидности (6.3), коэффициент текущей ликвидности (60.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-17.18%), рентабельность компании (14.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить