Общество с ограниченной ответственностью " Милана" ИНН:0204003458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55807907 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25014941693
11504 Основные средства на конец предыдущего года149416931893
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25014941693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149416931893
12103 Запасы на конец отчетного года202316291248
12104 Запасы на конец предыдущего года162912481874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202417041248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170412481892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227431982941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319829413785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года276276196
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года276276176
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30630680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10821082776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1082776696
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года116621001950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210019502550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2616215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16215539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119221162165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211621653089
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227431982941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319829413785
21103 Выручка за отчетный год886575639378
21104 Выручка за предыдущий год756393787696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год880571949194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719491947594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60369184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369184102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60369184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год369184102
23503 Прочие расходы за отчетный год6063104
23504 Прочие расходы за предыдущий год6310482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3068020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3068020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3068020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2274) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8805+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (8865) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8865) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.908

Индекс Альтмана Z = 6.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Милана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить