Общество с ограниченной ответственностью " Чия - Тау " ИНН:0204003722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55819661 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11244188
11504 Основные средства на конец предыдущего года244188131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2441880
12103 Запасы на конец отчетного года2057193318322416
12104 Запасы на конец предыдущего года1933183224162701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2059193518460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1935184624460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2070195918872534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1959188725342854
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7776605270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66052711520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7776605271152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66052711521516
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1045105410721106
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1054107211061123
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1045105410720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1054107211060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248245288276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245288276215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2482452880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2452882760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2070195918872534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1959188725342854
21103 Выручка за отчетный год75224410411061
21104 Выручка за предыдущий год244104110611061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6791718321041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1718321041935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73732090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73209200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73732090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73209200
23403 Прочие доходы за отчетный год44451141394
23404 Прочие доходы за предыдущий год451141394217
23504 Прочие расходы за предыдущий год39122454780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117133-6230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133-623-3640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117133-625-364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133-625-364343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117133-6250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133-625-3640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (2070) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (679+0+0) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (752) = 9.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (752) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.601

Индекс Альтмана Z = 6.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (8.3), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (9.71%), рентабельность компании (15.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Чия - Тау

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить