ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ" ИНН:0204004130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805178 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12104 Запасы на конец предыдущего года141716360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2956182221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61822210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2728862041
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года288620410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34149345961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493459610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34149355963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493559630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32125483076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254830760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34125685143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256851430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16470
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16166630
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7351100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23678200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34149355963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493559630
21103 Выручка за отчетный год32851491523384
21104 Выручка за предыдущий год14915233840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20741168420753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11684207530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121132312631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323126310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год132020421249
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год204212490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10911891382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118913820
23403 Прочие доходы за отчетный год38012961517
23404 Прочие доходы за предыдущий год129615170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27124852899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248528990
24603 Прочее за отчетный год-50-630
24604 Прочее за предыдущий год-6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32125482899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254828990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32125482899
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254828990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (321)/Стоимость активов (341) = 94.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2074+1320+0) = -3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-109)/Выручка (3285) = -3.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (321)/Выручка (3285) = 9.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.795

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-3.32%), рентабельность компании (9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить