ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ "ТАНЫП" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0204004395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844843 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431048420523398077386297
11504 Основные средства на конец предыдущего года420523398077386297370198
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года32233432201911606223753
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3220191160622375314036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года753382742542514139410050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года742542514139410050384234
12103 Запасы на конец отчетного года24421167801427015088
12104 Запасы на конец предыдущего года1678014270150889626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386425223720999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25223720999960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39465871164315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года658711643151547
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107523540175
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23540175340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29754282431915416577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28243191541657712473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года783136770785533293426627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года770785533293426627396707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2700270027002700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2700270027002700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года135135135135
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года135135135135
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года762912760111519548408175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года760111519548408175381357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года765747762946522383411010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762946522383411010384192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101424357633411229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43576334112299348
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3522239825012282
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2398250122822516
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3516102620322106
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года102620322106576
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20958430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5843075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1738978391091015617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7839109101561712515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года783136770785533293426627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года770785533293426627396707
21103 Выручка за отчетный год212332190558166211156722
21104 Выручка за предыдущий год190558166211156722138756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207445186510163592153676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186510163592153676129267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4887404826193046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4048261930469489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4887404826193046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4048261930469489
23403 Прочие доходы за отчетный год113643099260
23404 Прочие доходы за предыдущий год430992607
23503 Прочие расходы за отчетный год3556274019801820
23504 Прочие расходы за предыдущий год2740198018201829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246717387381486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173873814867667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год797654313482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6543134821714
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год304307165185
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год307165185181
24603 Прочее за отчетный год1240
24604 Прочее за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167210824211423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108242114236591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167210824211423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108242114236591
32003 Величина капитала на 312700270027002700
32006 Величина капитала на 31135135135135
32007 Величина капитала на 31760111519548408175381357
32008 Величина капитала на 31762946522383411010384192
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313524077911237227157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)313524077911237227157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167210824211423
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)167210824211423
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146323969711195125734
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)146323969711195125734
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))334216999339
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)334216999339
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33421684214
33278 Дивиденды (ИТОГО)33421684214
33003 Величина капитала на 312700270027002700
33006 Величина капитала на 31135135135135
33007 Величина капитала на 31762912760111519548408175
33008 Величина капитала на 31765747762946522383411010
36003 Чистые активы на 31765747765344524884413292
36004 Чистые активы на 31762946524884413292386708
41103 Поступления – всего за отчетный год213664187986162984150351
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год211431186805162984150262
41193 Прочие поступления за отчетный год22331155089
41203 Платежи – всего за отчетный год207844171553150998138653
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128330905608181785669
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51754499754351535068
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год636600528280
41293 Прочие платежи за отчетный год27124304182513817636
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5820164331198611698
42203 Платежи – всего за отчетный год12013110101113712930
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11250101811096112930
42293 Прочие  платежи за отчетный год7638291760
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12013-11010-11137-12930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-61935423849-1232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1672)/Стоимость активов (783136) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207445+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4887)/Выручка (212332) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1672)/Выручка (212332) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.036

Индекс Альтмана Z = 46.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ ТАНЫП РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить