ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЗАНЧИ" ИНН:0204004959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043631 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5123626173193911
11504 Основные средства на конец предыдущего года6261731939112093
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5123626173190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6261731939110
12103 Запасы на конец отчетного года8443799664137155
12104 Запасы на конец предыдущего года7996641371555934
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59013152117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13152117288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52468204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46820427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9085805565730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8055657374760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14208143161389211387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1431613892113878342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120401101096000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11010960089030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120501102096108913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11020961089136668
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2122326042822245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3260428222451540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2122326042820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3260428222450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36360229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360229134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3602290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14208143161389211387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1431613892113878342
21103 Выручка за отчетный год4833500959835685
21104 Выручка за предыдущий год5009598356853583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4238495449224954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4954492249542440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5955510610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5510617310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5955510610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5510617310
23303 Проценты к уплате за отчетный год383418379203
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41837920370
23403 Прочие доходы за отчетный год1024182425233669
23404 Прочие доходы за предыдущий год1824252336692955
23503 Прочие расходы за отчетный год198025081940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103814616970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146169722570
24603 Прочее за отчетный год85100
24604 Прочее за предыдущий год510120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103014106972245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141069722454028
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103014106970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141069722450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (14208) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4238+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (595)/Выручка (4833) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (4833) = 21.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 252.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.584

Индекс Альтмана Z = 10.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (17.83), коэффициент текущей ликвидности (252.36), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (21.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЧИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить