ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ" ИНН:0204005984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648262 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14761544707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15447070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16051558717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15587170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16051558717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15587170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273-8212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13321640705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16407050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13321640705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16407050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16051558717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15587170
21103 Выручка за отчетный год21301132651
21104 Выручка за предыдущий год11326510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14811175648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11756480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год649-433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год649-433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4330
23503 Прочие расходы за отчетный год294471
23504 Прочие расходы за предыдущий год4710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год355-902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год355-942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-9200
32008 Величина капитала на 31-8200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3126300
33008 Величина капитала на 3127300
36003 Чистые активы на 3127300
36004 Чистые активы на 31-8200
41103 Поступления – всего за отчетный год213000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год213000
41203 Платежи – всего за отчетный год214300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год63500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16100
41293 Прочие платежи за отчетный год134700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (355)/Стоимость активов (1605) = 22.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1481+0+0) = 43.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (649)/Выручка (2130) = 30.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (355)/Выручка (2130) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Х5 = Выручка/Активы = 1.327

Индекс Альтмана Z = 2.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.406<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (30.47%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКИНСКИЙ ЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить