СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ДРУЖБА" ИНН:0205000481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03702731 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192198180924147382137900
11504 Основные средства на конец предыдущего года180924147382137900107410
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года74747474
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года74747474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192272180998147456137974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180998147456137974107484
12103 Запасы на конец отчетного года171018147902147049138702
12104 Запасы на конец предыдущего года147902147049138702120101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12852600782947272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6007829472722801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38581310287411429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1310287411429959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187728167011156217157403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167011156217157403129581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380000348009303673295377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348009303673295377237065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18181818
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года42287000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года42287000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294398253928220781205229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253928220781205229156408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336703296233263086247534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296233263086247534198713
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23779284161260015267
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2841612600152676627
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10655129651740619931
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12965174061993122954
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34434413813000635198
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41381300063519829581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8863103951058112645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1039510581126458771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8863103951058112645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1039510581126458771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380000348009303673295377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348009303673295377237065
21103 Выручка за отчетный год177140161181128487134723
21104 Выручка за предыдущий год16118112848713472389680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14680714512812352797687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1451281235279768779876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3033316053496037036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160534960370369804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3033316053496037036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160534960370369804
23303 Проценты к уплате за отчетный год497925161996973
23304 Проценты к уплате за предыдущий год251619969732019
23403 Прочие доходы за отчетный год19617240661745625622
23404 Прочие доходы за предыдущий год24066174562562217168
23503 Прочие расходы за отчетный год45014456486812864
23504 Прочие расходы за предыдущий год44564868128645964
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40470331471555248821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33147155524882118989
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40470331471555248821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33147155524882118131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40470331471555248821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33147155524882118131
32003 Величина капитала на 3118181818
32005 Величина капитала на 3142287422874228742287
32007 Величина капитала на 31253928220781205229156408
32008 Величина капитала на 31296233263086247534198713
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40470331471555248821
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40470331471555248821
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40470331471555248821
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40470331471555248821
33003 Величина капитала на 3118181818
33005 Величина капитала на 3142287422874228742287
33007 Величина капитала на 31294398253928220781205229
33008 Величина капитала на 31336703296233263086247534
36003 Чистые активы на 31336703296233263086247534
36004 Чистые активы на 31296233263086247534198713
41103 Поступления – всего за отчетный год178622175972122657144163
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год159343154710106781118438
41193 Прочие поступления за отчетный год1927901587625725
41203 Платежи – всего за отчетный год183229179560130545142336
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1208211275959017088950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34902308172982627889
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год497925161996973
41293 Прочие платежи за отчетный год2252718632855324524
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4607-3588-78881827
43203 Платежи – всего за отчетный год4637634326674970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4637634326674970
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-463715816-26678643
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-924412228-1055510470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40470)/Стоимость активов (380000) = 10.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146807+0+0) = 20.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30333)/Выручка (177140) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40470)/Выручка (177140) = 22.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.777

Индекс Альтмана Z = 12.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (21.19), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (22.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить