ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД "АЖЕМАК" ИНН:0205004133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48874808 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61044637037135256948
11504 Основные средства на конец предыдущего года63703668446158554415
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1032290900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2909450800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6207666612713520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6661271352615850
12103 Запасы на конец отчетного года45941392624436339062
12104 Запасы на конец предыдущего года39262443633909028803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2438263822969201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26381541837514848
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8761000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2804101891451308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101891451272890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2373300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года73375500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5996752821468040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5282146804487370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122043119433118155112035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119433118155110323104989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года785367853600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года785367853600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241421762800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176281108600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102678961648959388892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96164896228911286652
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года19000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301130068005579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18779197712551620239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19771254872033911924
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года56648800
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4883900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1934523269285610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2326928533212100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122043119433118155112035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119433118155110323104989
21103 Выручка за отчетный год1184501067978759276153
21104 Выручка за предыдущий год106797875927615356272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99398960628429271684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96062842927168463738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190521073533000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10735330044690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190521073533000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10735330044690
23203 Проценты к получению за отчетный год381000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47800
23403 Прочие доходы за отчетный год1378165515707560
23404 Прочие доходы за предыдущий год16551334756010747
23503 Прочие расходы за отчетный год12576424542828587
23504 Прочие расходы за предыдущий год4245428285872951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год823581415100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год814151034420
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-73000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1727-159900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1599000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65156542510700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654251024601607
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6515654200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год654251000
32003 Величина капитала на 31785367853600
32007 Величина капитала на 31176281108600
32008 Величина капитала на 31961648962200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6515654200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6515654200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6515654200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6515654200
33003 Величина капитала на 31785367853600
33007 Величина капитала на 31241421762800
33008 Величина капитала на 311026789616400
36003 Чистые активы на 311026789616300
36004 Чистые активы на 31961648962200
41103 Поступления – всего за отчетный год10867812292700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10806512271400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2621300
41193 Прочие поступления за отчетный год587000
41203 Платежи – всего за отчетный год10082011288300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год606597270400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год262352091800
41293 Прочие платежи за отчетный год139261926100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год78581004400
42103 Поступления – всего за отчетный год4100000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год86000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4014000
42203 Платежи – всего за отчетный год16332000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3832000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12232000
43203 Платежи – всего за отчетный год3011000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3011000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3011000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-73851004400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6515)/Стоимость активов (122043) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99398+0+0) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19052)/Выручка (118450) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6515)/Выручка (118450) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.303

Х5 = Выручка/Активы = 0.971

Индекс Альтмана Z = 3.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД АЖЕМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить