Общество с ограниченной ответственностью "АгриКо" ИНН:0205004870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52990199 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1625
12104 Запасы на конец предыдущего года2520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2991
21103 Выручка за отчетный год9851054
21104 Выручка за предыдущий год10541311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год772441
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310441
23503 Прочие расходы за отчетный год237281
23504 Прочие расходы за предыдущий год281350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2991
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330
33003 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 31100
36003 Чистые активы на 31330
36004 Чистые активы на 31290
41103 Поступления – всего за отчетный год9850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9850
41203 Платежи – всего за отчетный год10350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год550
41293 Прочие платежи за отчетный год4350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (33) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (314+401+0) = 37.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (985) = 27.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (985) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 29.848

Индекс Альтмана Z = 34.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (27.41%), рентабельность компании (3.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгриКо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить