ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "НАУМКИНО" ИНН:0205005553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287881 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43053383253606730411
11504 Основные средства на конец предыдущего года38325297653671318896
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6583658300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6583630200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4963644908360670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4490836067367130
12103 Запасы на конец отчетного года39714299982525722513
12104 Запасы на конец предыдущего года2999825257225137670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1508322561165210483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22561165210483581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42767816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6781615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5522432260369870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3226036987330120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104860771687305469725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77168730546972532286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3651365100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3651359100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9401940100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9401940100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года591414519600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года451964243700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72193582485542953409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58248554295340923620
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58496288889511085
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62888895110850
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года34162111841362
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года621118413622836
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61906909100790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года690910079124470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500350000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24977851175463869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8511754638695830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264771201175460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12011754638690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104860771687305469725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77168730546972532286
21103 Выручка за отчетный год88388444402959255625
21104 Выручка за предыдущий год44440295925562513423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78663338502550025759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33850255002575921707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97251059040920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105904092298660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97251059040920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105904092298660
23303 Проценты к уплате за отчетный год2197158613821150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15861382115051
23403 Прочие доходы за отчетный год7289384925092231
23404 Прочие доходы за предыдущий год384925092231245
23503 Прочие расходы за отчетный год8721009431991025
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009431991025207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13945275920200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27592020299220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139452759202029740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2759202029740-8297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13945275900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2759202000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13945)/Стоимость активов (104860) = 13.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78663+0+0) = 12.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9725)/Выручка (88388) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13945)/Выручка (88388) = 15.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.21

Индекс Альтмана Z = 5.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (11%), рентабельность компании (15.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА НАУМКИНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить