Общество с ограниченной ответственностью "Аургазымонтажсервис" ИНН:0205005634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71851670 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121117972453
11504 Основные средства на конец предыдущего года179724533131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121117972453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179724533131
12103 Запасы на конец отчетного года8052023377
12104 Запасы на конец предыдущего года2023377671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7160337011205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3370112063456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105159511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15951131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8070555212093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5552120944158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9281734914547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7349145477289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181817167302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1716730220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44618411350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184113501827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701637925896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379258965442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746256337246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563372467269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9281734914547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7349145477289
21103 Выручка за отчетный год10665971115617
21104 Выручка за предыдущий год9711156170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795777679198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год776791980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270819446419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194464190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270819446419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194464190
23403 Прочие доходы за отчетный год114510041275
23404 Прочие доходы за предыдущий год100412750
23503 Прочие расходы за отчетный год16987920
23504 Прочие расходы за предыдущий год79200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215521567694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215676940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год372460412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4604120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178316967282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169672820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1783)/Стоимость активов (9281) = 19.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7957+0+0) = 34.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2708)/Выручка (10665) = 25.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1783)/Выручка (10665) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 3.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (25.39%), рентабельность компании (16.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аургазымонтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить