ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0205005659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71854541 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176619392119
11504 Основные средства на конец предыдущего года193921192300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176619392119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193921192300
12103 Запасы на конец отчетного года302525221979
12104 Запасы на конец предыдущего года252219791207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100198165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198165248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1861384861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13848611179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331141043005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410430052634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507760435124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604351244934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482948154787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481547884663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2481228337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1228336271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2481228337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1228336271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507760435124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604351244934
21103 Выручка за отчетный год355848525472
21104 Выручка за предыдущий год485254720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343646445226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464452260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122208246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2082460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122208246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2082460
23403 Прочие доходы за отчетный год164099
23404 Прочие доходы за предыдущий год40990
23503 Прочие расходы за отчетный год385253
23504 Прочие расходы за предыдущий год52530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100196292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1962920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86169168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1691680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1427124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (5077) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3436+0+0) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (3558) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (3558) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.472

Х5 = Выручка/Активы = 0.701

Индекс Альтмана Z = 9.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (13.35), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУРГАЗЫСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить