Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:0205005761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73752481 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15212212
11504 Основные средства на конец предыдущего года212212121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15212212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212212121
12103 Запасы на конец отчетного года464357219
12104 Запасы на конец предыдущего года357219132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12541468441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14684411493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494261904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42619041181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176722512564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225125642806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178224632776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246327762927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175223102218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231022181951
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28353694
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28353694
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30125205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125205282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30125205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125205282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178224632776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246327762927
21103 Выручка за отчетный год126240358933
21104 Выручка за предыдущий год403589336979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178338548296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385482966253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-521181637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181637726
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-521181637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181637726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-521181637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181637726
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год893700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55892267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92267425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-558)/Стоимость активов (1782) = -31.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1783+0+0) = -29.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-521)/Выручка (1262) = -41.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-558)/Выручка (1262) = -44.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.4

Индекс Альтмана Z = 64.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (43.43), коэффициент текущей ликвидности (58.9), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-41.28%), рентабельность компании (-44.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить