Закрытое акционерное общество "Аургазымолпродукт" ИНН:0205005923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77833443 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15461147411395012280
11504 Основные средства на конец предыдущего года14741139501228010377
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года806806806806
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1546115547147560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1554714756130860
12103 Запасы на конец отчетного года52201025416681440
12104 Запасы на конец предыдущего года102541668144044928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23985194292962816631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19429296281663148371
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1437128123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712812356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2934829690314240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2969031424181940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44809452374618031280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452374618031280104538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8793-8805-8220-1141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8805-8220-1141-4007
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2472031731227310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года317312273105000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2472031731227310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года317312273100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14931716501716248
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171650171624870543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27389192112642716173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19211264271617333002
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года138422500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2888222311316690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2231131669324210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44809452374618031280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452374618031280104538
21103 Выручка за отчетный год8345276845122293163890
21104 Выручка за предыдущий год76845122293163890107226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7127175639121182160345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75639121182160345107961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12181120611110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1206111135450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12181120611110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1206111135450
23303 Проценты к уплате за отчетный год71210835702177
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10835702177656
23403 Прочие доходы за отчетный год3116118999753
23404 Прочие доходы за предыдущий год61189997532521
23503 Прочие расходы за отчетный год11768116011437280
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160114372801009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-4262970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42629738410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159222975109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-585752866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58575286612
32003 Величина капитала на 31100000
32005 Величина капитала на 31145000
32006 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31-9055000
32008 Величина капитала на 31-8805000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12000
33003 Величина капитала на 31100000
33005 Величина капитала на 31145000
33006 Величина капитала на 31-9043000
33008 Величина капитала на 31-8798000
41103 Поступления – всего за отчетный год88492000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год87514000
41193 Прочие поступления за отчетный год978000
41203 Платежи – всего за отчетный год86803000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53542000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8226000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год91000
41293 Прочие платежи за отчетный год24944000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1689000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1689000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (44809) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71271+0+0) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12181)/Выручка (83452) = 14.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (83452) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.164

Х5 = Выручка/Активы = 1.862

Индекс Альтмана Z = 1.821

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.821<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (14.6%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Аургазымолпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить