ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСМАГИЛОВ И К" ИНН:0205006596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97960126 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8017961009
12104 Запасы на конец предыдущего года7961009604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4322154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2215447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8928511163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8511163651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8928511163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8511163651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года634833750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года833750651
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25918413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8928511163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8511163651
21103 Выручка за отчетный год597346331011
21104 Выручка за предыдущий год463310111300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59194627803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4627803995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год546208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6208305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6208305
23404 Прочие доходы за предыдущий год23300
23503 Прочие расходы за отчетный год312415
23504 Прочие расходы за предыдущий год241510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23215193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215193295
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22213294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1329494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1998399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8399201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (892) = -22.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5919+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (5973) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (5973) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.448

Индекс Альтмана Z = 6.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСМАГИЛОВ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить