Общество с ограниченной ответственностью "Аургазымехсервис" ИНН:0205007399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67827499 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6908122167387
12104 Запасы на конец предыдущего года1221673875028
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47533377868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333778684513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94561592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года561592287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74771560916847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15609168479828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74771560916847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15609168479828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29421-126545688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1265456884131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4997663067
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66306767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31901281978092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2819780925630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368982826311159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28263111595697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74771560916847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15609168479828
21103 Выручка за отчетный год169915743553424
21104 Выручка за предыдущий год574355342457310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329956122951351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год612295135156679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16004-37942073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37942073631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16004-37942073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37942073631
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14800
23403 Прочие доходы за отчетный год207281147
23404 Прочие доходы за предыдущий год2811474228
23503 Прочие расходы за отчетный год552493128
23504 Прочие расходы за предыдущий год493128135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16349-41542092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-415420924724
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год418570546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570546592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16767-47241546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-472415464132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16767)/Стоимость активов (7477) = -224.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32995+0+0) = -48.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16004)/Выручка (16991) = -94.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16767)/Выручка (16991) = -98.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.797

Х5 = Выручка/Активы = 2.272

Индекс Альтмана Z = -9.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.93), рентабельность продукции (-94.19%), рентабельность компании (-98.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аургазымехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить