Общество с ограниченной ответственностью "Салават" ИНН:0205007455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67846261 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149691286964506450
11504 Основные средства на конец предыдущего года12869645064500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149691286964500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12869645064500
12103 Запасы на конец отчетного года127061098599021672
12104 Запасы на конец предыдущего года10985990216722139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24219375113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1937511367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18116760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1167605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1296611120102840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111201028418450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2793523989167348295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239891673482952211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197551354770963800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13547709638002104
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81411030263020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10302630200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81411030263020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10302630200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3914033364495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14033364495107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3914033360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140333644950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2793523989167348295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239891673482952211
21103 Выручка за отчетный год35875243311250211048
21104 Выручка за предыдущий год2433112502110486821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31775207301113710285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2073011137102854703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4100360113650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360113657630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4100360113650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год360113657630
23303 Проценты к уплате за отчетный год147812595480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125954800
23403 Прочие доходы за отчетный год379344282561998
23404 Прочие доходы за предыдущий год442825619980
23503 Прочие расходы за отчетный год207319780
23504 Прочие расходы за предыдущий год31978024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6208645133000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6451330017610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6208645132961696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6451329616962094
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3113537000
32008 Величина капитала на 3113547000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6208000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6208000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6208000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6208000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3119745000
33008 Величина капитала на 3119755000
36003 Чистые активы на 3119755000
36004 Чистые активы на 3113547000
41103 Поступления – всего за отчетный год39493000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35700000
41193 Прочие поступления за отчетный год3793000
41203 Платежи – всего за отчетный год39591000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36270000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1095000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1478000
41293 Прочие платежи за отчетный год748000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-98000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-98000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салават

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салават

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6208)/Стоимость активов (27935) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31775+0+0) = 12.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4100)/Выручка (35875) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6208)/Выручка (35875) = 17.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 332.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салават

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.415

Индекс Альтмана Z = 7.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салават

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (6.67), коэффициент текущей ликвидности (332.46), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (11.43%), рентабельность компании (17.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салават

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить