Общество с ограниченной ответственностью "Строймеханизация" ИНН:0205007494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67863147 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6607876610711
11504 Основные средства на конец предыдущего года87661071110768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6607876610711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87661071110768
12103 Запасы на конец отчетного года2601041013
12104 Запасы на конец предыдущего года10413131078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3432505249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505249472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10161803468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1803468762
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4708156423530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1564535302312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113142440814241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244081424113081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107852322410956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232241095611541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52911843285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118432851539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52911843285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118432851539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113142440814241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244081424113081
21103 Выручка за отчетный год153842591018153
21104 Выручка за предыдущий год259101815313567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263061332117798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13321177989615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1092212589355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125893553952
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1092212589355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125893553952
23403 Прочие доходы за отчетный год5323264
23404 Прочие доходы за предыдущий год232640
23503 Прочие расходы за отчетный год729402402
23504 Прочие расходы за предыдущий год40240236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115981241917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12419173916
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1159812419-532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12419-5323738

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11598)/Стоимость активов (11314) = -102.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26306+0+0) = -41.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10922)/Выручка (15384) = -71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11598)/Выручка (15384) = -75.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.388

Индекс Альтмана Z = 13.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.92), коэффициент быстрой ликвидности (8.41), коэффициент текущей ликвидности (8.9), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-71%), рентабельность компании (-75.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строймеханизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить