Общество с ограниченной ответственностью "Форвард" ИНН:0205007568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92843924 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100523282
12104 Запасы на конец предыдущего года2328213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25763081566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308157520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5751133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1133552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41563324690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3324690588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41563324690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3324690588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39961676454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1676454-91
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1601648236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1648236679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1601648236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1648236679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41563324690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3324690588
21103 Выручка за отчетный год464752649713824
21104 Выручка за предыдущий год26497138242333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436002495512777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24955130902295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287515421047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154273438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28751542734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154273438
23503 Прочие расходы за отчетный год1055950
23504 Прочие расходы за предыдущий год5950134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27701483684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1483684-96
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4502420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2421348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23201241550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1241550-104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2320)/Стоимость активов (4156) = 55.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43600+0+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2875)/Выручка (46475) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2320)/Выручка (46475) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.975

Индекс Альтмана Z = 38.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.59), коэффициент быстрой ликвидности (19.69), коэффициент текущей ликвидности (25.98), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить